Erven - hoe zit dat?

Overlijden zonder testament

Nederland
Heb je geen testament gemaakt en ten tijde van je overlijden  je gewone verblijfplaats in Nederland? Dan is in beginsel Nederlands recht van toepassing is op de vererving (wie krijgt wat) en de afwikkeling (alles regelen na je overlijden) van je nalatenschap. Dit vloeit voort uit Europese regels ook in Nederland van toepassing zijn. Afhankelijk van je persoonlijke situatie bepaalt het Nederlandse erfrecht dan vervolgens wie er van je erft. Is dit niet zoals je het graag zou willen, dan zul je een testament moeten maken.

Engeland & Wales
In Engeland zijn de Europese regels niet van toepassing en gelden er andere regels. Daar wordt bij een erfenis onderscheid gemaakt tussen onroerende zaken (je huis of een stuk land) en roerende zaken (onder meer je persoonlijke spullen, auto en banktegoeden):

• Onroerende zaken vererven volgens de regels die gelden in het land waar de onroerende zaak is gelegen (‘lex situs’);
• Roerende zaken vererven naar het recht van je ‘domicile’, dus daar waar je je ‘roots’ hebt.

Het kan dus zomaar zijn dat op het eerste gezicht op grond van het Nederlandse erfrecht Engels recht van toepassing is, terwijl op grond van het Engelse recht juist Nederlands recht (op een gedeelte van de erfenis) van toepassing is. Er zijn echter aanvullende regels waardoor het net weer even anders zit. Belangrijk om in kaart te brengen zodat je weet wat voor jouw situatie belangrijk is.

Wat als ik een testament heb / wil maken?

In een testament kun je van de standaard regels afwijken. Zo kun je in Nederland onder voorwaarden een rechtskeuze maken, waarmee je het recht van het land van je keuze van toepassing kunt laten zijn op de vererving en afwikkeling van je nalatenschap. Engels recht biedt die optie in principe niet,  maar het is soms wel mogelijk (en aan te raden) om dit toch te doen.

Heb je vermogen in beide landen, dan zou in veel gevallen één testament voldoende moeten zijn. Van belang is dan wel dat er dan goed bekeken wordt of wat je wilt laten opnemen, ook in het andere land uitgevoerd kan worden. Wij kunnen samen met jou en jouw adviseur in het buitenland de verschillende opties bekijken en jouw adviseren over de keuzes die het beste passen.

Hoe kan ik een testament maken?

Nederland
In Nederland maak je je testament bij de notaris. De Nederlandse notaris bewaart het originele testament en maakt van het bestaan ervan melding bij het Centraal Testamentenregister (CTR), zodat na jouw overlijden eenvoudig is na te gaan of je een testament hebt en zo ja, waar je meest recente testament wordt bewaard.

Engeland & Wales
In Engeland kun je je eigen testament opstellen of naar een Will writer, solicitor of Notary Public gaan. Er bestaat daar geen door de overheid centraal gehouden testamentenregister maar vaak kan jouw solicitor of Will writer wel een veilige bewaaroptie aanbieden. Een andere optie is om het testament in bewaring te geven bij de Probate Registry in Londen. Er zijn ook mensen die hun testament gewoon thuis bewaren. Door het ontbreken van een (verplichte) centrale opslag en registratie, is het van groot belang dat je je executeur laat weten dat je een testament hebt gemaakt en waar je dat testament (de meest recente versie) hebt opgeborgen.

Vergeet de getuigen niet
Een geldig testament in Engeland moet door de testateur (degene die het testament maakt) ondertekend worden in het bijzijn van twee onafhankelijke getuigen die vervolgens ook weer tekenen in het bijzijn van de testateur. Als aan (een van) deze regels niet is voldaan, dan is het testament niet geldig.